遂宁市城市环境卫生事务中心2025年决算编制说明

 2025 年度 

遂宁市城市环境卫生事务中心 单位决算

目录

公开时间：2026年9月28日

第一部分 单位概况

一、单位职责

二、机构设置

第二部分 2025年度单位决算情况说明

一 、收入支出决算总体情况说明 

二、收入决算情况说明  

三、支出决算情况说明 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明 

十、其他重要事项的情况说明 

第三部分 名词解释 

第四部分 附件  

第五部分 附表  

一、收入支出决算总表 

二、收入决算表 

三、支出决算表 

四、财政拨款收入支出决算表  

五、财政拨款支出决算明细表  

六、一般公共预算财政拨款支出决算表 

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 

九 、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表  

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表 

第一部分  单位概况

一、单位职责

1.承担全市城市环境卫生行业监督管理工作；

2.编制全市环卫发展规划，制定相关作业规范并组织实施；

3.对中心城区环卫作业企业进行资质审查；

4.对城市各项环卫作业工作和公共厕所管理进行督导；

5.对全市环卫处置企业运营情况进行督导；

6.对生活垃圾分类开展事务性督导。

二、机构设置

遂宁市城市环境卫生事务中心是遂宁市住房和城乡建设局下属二级预算单位，属于公益一类事业单位，共设4个科室，包含:办公室、财务科、固废科、综合科。

第二部分 2025年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收入、支出总计均为1,192.64万元。与2024年度相比，收入、支出总计各减少79.22万元，下降6.23%。主要变动原因一是在职人员减少（退休），工资、绩效、机关事业单位基本养老保险缴费、住房公积金等人员经费支出减少；二是单位项目经费较2024年减少56.64万元，其中：城市生活垃圾焚烧发电贴费减少7.11万元，城镇生活垃圾处理设施第三方技术监管项目减少35.56万元，老城区餐厨垃圾处理贴费减少14.63万元，环卫业务经费项目增加0.66万元。

(图1:收入、支出决算总计变动情况图)(柱状图)

二、收入决算情况说明

2025年度本年收入合计1,192.64万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1,192.64万元，占100%。

(图2:收入决算结构图)(饼状图)

三、支出决算情况说明

2025年度本年支出合计1,192.64万元，其中：基本支出  556.85万元，占46.69%;项目支出635.79万元，占53.31%。(图3:支出决算结构图)(饼状图)

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收入、支出总计均为1,192.64万元。与2024年度相比，收入、支出总计各减少79.22万元，下降6.23%。主要变动原因一是在职人员减少（退休），工资、绩效、机关事业单位基本养老保险缴费、住房公积金等人员经费支出减少；二是单位项目经费较2024年减少56.64万元，其中：城市生活垃圾焚烧发电贴费减少7.11万元，城镇生活垃圾处理设施第三方技术监管项目减少35.56万元，老城区餐厨垃圾处理贴费减少14.63万元，环卫业务经费项目增加0.66万元。

(图4:财政拨款收、支决算总计变动情况)(柱状图)

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出1,192.64万元，占本年支出合计的100%。与2024年度相比，收入、支出总计各减少79.22万元，下降6.23%。主要变动原因一是在职人员减少（退休），工资、绩效、机关事业单位基本养老保险缴费、住房公积金等人员经费支出减少；二是单位项目经费较2024年减少56.64万元，其中：城市生活垃圾焚烧发电贴费减少7.11万元，城镇生活垃圾处理设施第三方技术监管项目减少35.56万元，老城区餐厨垃圾处理贴费减少14.63万元，环卫业务经费项目增加0.66万元。

(图5:一般公共预算财政拨款支出决算变动情况)(柱状图)

一般公共预算财政拨入款支出决算变动情况（单位：万元）

(二)一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出1,192.64万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出48.30万元，占4.05%卫生健康支出15.76万元，占1.32%;城乡社区支出1,098.43万元，占92.10%;住房保障支出30.15万元，占2.53%。(图6:一般公共预算财政拨款支出决算结构)(饼状图)

(三)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算支出决算数为1,192.64万元，完成预算92.46%。其中：

1.社会保障和就业(类)行政事业单位养老支出(款) 事业单位离退休(项):支出决算为11.64万元，完成预算96.91%,决算数小于预算数的原因为退休党员减少。

2.社会保障和就业(类)行政事业单位养老支出(款) 机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):支出决算为34.88万元，完成预算86.09%,决算数小于预算数的原因为在职人员退休减员减少支出。

3.社会保障和就业(类)抚恤(款)死亡抚恤(项):支出决算为1.78万元，完成预算100%,决算数与预算数持平。

4.卫生健康(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项):支出决算为15.76万元，完成预算93.93%,决算数小于预算数的原因为在职人员退休减员减少支出。

5.城乡社区支出(类)城乡社区管理事务(款)其他城乡社区管理事务支出(项):支出决算为462.64万元，完成预算91.48%,决算数小于预算数的原因为在职人员退休减员减少支出。

6.城乡社区支出(类)城乡社区环境卫生(款)城乡社 区环境卫生(项):支出决算635.79万元，完成预算94.21%, 决算数小于预算数的原因为项目支出减少。

7.住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项):支出决算为30.15万元，完成预算78.90%,决算数小于预算数的原因为在职人员退休减员减少支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出556.85万元，其中：人员经费505.52万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、抚恤金、医疗费补助和其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费51.33万元，主要包括：办公费、邮电费、物业管理费、差旅费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费及其他商品和服务支出等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2025年度“三公”经费财政拨款支出决算为2.17万元， 完成预算48.23%,较上年度减少0.63万元，下降22.5%。决算数小于预算数的主要原因是厉行节俭，减少支出。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2025年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国(境)费支出决算0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出决算2.17万元，占100.00%;公务接待费支出决算0.00万元，占0.00%。具体情况如下：

(图7: “三公”经费财政拨款支出结构)(饼状图)

“三公”经费财政拨款支出

1.因公出国(境)经费支出0万元。

2.公务用车购置及运行维护费支出2.17万元，完成预算48.23%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2024年度减少0.55万元，下降20.22%。决算数小于预算数的主要原因是厉行节俭，减少支出。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆。截至2025年12月底，单位共有公务用车4 辆，其中：应急保障用车1辆、业务用车1辆、特种专业技术用车2辆(特种专业技术用车为垃圾转运车等环卫专用车辆)。

公务用车运行维护费支出2.17万元。主要用于对城市道路清扫保洁、生活垃圾分类、公厕管理等各项环卫工作的监督检查所需的2辆公务用车的燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0.00万元，完成预算0.00%。公务接待费支出决算比2024年度减少0.08万元，减少100.00%。

国内公务接待支出0.00万元。

外事接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2025年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

十、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费支出情况

2025年度，本单位属于公益一类事业单位，不产生机关运行经费支出。

(二)政府采购支出情况

2025年度，本单位发生政府采购服务支出127.54万元，分别为辅助管理专项经费40.47万元及城镇生活垃圾处理设施第三方技术监管项目84.98万元；公务用车运行费用2.09万元（包括车辆维修、燃油及保险等费用）。授予中小企业合同金额125.45万元，占政府采购支出总额的98.36%。

(三)国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，本单位共有车辆4辆，其中： 应急保障用车1辆、业务用车1辆、特种专业技术用车2辆。单价100万元(含)以上设备(不含车辆)0台(套)。

(四) 预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位在2025年度预算编制 阶段，组织对辅助管理专项经费、城市生活垃圾焚烧发电贴费、环卫管理业务经费、城镇生活垃圾处理设施第三方技术监管、老城区餐厨垃圾处理贴费等5个项目开展了预算事前绩效评估，对辅助管理专项经费、城市生活垃圾焚烧发电贴费、环卫管理业务经费、城镇生活垃圾处理设施第三方技术监管、老城区餐厨垃圾处理贴费等5个项目编制了绩效目标,在预算执行过程中，选取辅助管理专项经费、城市生活垃圾焚烧发电贴费、环卫管理业务经费、城镇生活垃圾处理设施第三方技术监管等4个项目开展绩效监控，并对老城区餐厨垃圾处理贴费开展专项预算项目绩效自评，老城区餐厨垃圾处理贴费专项预算项目绩效自评得分为100分，从评价情况来看，单位预算项目绩效自评及专项预算项目基本完成年初设定的绩效目标，实施结果与总体规划计划基本一致，实施情况符合预期。绩效自评报告详见附件。

第三部分  名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

4.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

5.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

6. 结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

7. 年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

8. 社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款) 事业单位离退休(项):指城市环境卫生事务中心用于离退休人员的经费支出。

9. 社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款) 机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):指城市环境卫生事务中心用于职工基本养老保险缴费的支出。

10. 社会保障和就业支出(类)抚恤(款)死亡抚恤(项): 指城市环境卫生事务中心用于病故人员家属的一次性和定 期抚恤金以及丧葬补助费的支出。

11. 卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项):指城市环境卫生事务中心用于职工医疗保险缴费的支出。

12. 城乡社区支出(类)城乡社区管理事务(款)其他城乡社区管理事务支出(项):指城市环境卫生事务中心用于其他城乡社区管理事务方面的支出。

13. 城乡社区支出(类)城乡社区环境卫生(款)城乡社区环境卫生(项):指城市环境卫生事务中心用于城市生活垃圾处理、垃圾分类、公厕建设等方面的支出。

14. 城乡社区支出(类)城乡社区环境卫生(款)其他城乡社区支出(项):指城市环境卫生事务中心用于城乡垃圾处理设施建设等方面的支出。

15.住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项):指城市环境卫生事务中心按规定比例为职工缴纳的住房公积金。

16. 基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

17. 项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

18.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出； 公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含 车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

第四部分  附件

附件1

附件2

     船山区(老城区)餐厨垃圾处理贴费项目

绩效自评报告

一、项目概况

(一)设立背景及基本情况

根据以市住房和城乡建设局为甲方、遂宁市文远生物科技有限公司为乙方签订的《遂宁市餐厨垃圾处理项目BOT特许经营权协议》《餐厨垃圾处理服务采购协议》约定，甲方向乙方购买餐厨垃圾处理服务，支付餐厨垃圾处理服务费。市住房和城乡建设局下属单位市环卫事务中心派专人进驻餐厨垃圾处理厂，负责工作协调和核实各方垃圾入厂量及费用结算等相关事务。同时，督促乙方在餐厨垃圾处理运营期间各项污染物排放符合《大气污染物综合排放标准》( GB16297-1996)、《 恶臭污染物控制标准》( GB14554-93)、《污水综合排放标准》( GB8978-1996)、 《工业企业厂界环境噪声排放标准》 ( GB12348-2008) 相关标准。

 (二)实施目的及支持方向

根据《市政府七届二次常务会议纪要》(遂府准001号)文件要求：“会议原则同意市住建局起草的《遂宁市餐厨垃圾处理项目特许经营权出让方案》,由市住建局作为业主，采取BOT模式建设运营餐厨垃圾处理项目，根据会议精神修改完善并报市政府审定后，依法按程序启动餐厨垃圾处理项目建设工作”,以及《餐厨垃圾处理服务采购协议》第八条第一款第3项：“市住建局负责中心城区中的老城区费用结算”。为保证项目资金的规范管理，市环卫事务中心制定了《项目资金管理制度》,项目资金严格用于船山区(老城区)餐厨垃圾处理贴费，保障市餐厨垃圾处理厂安全、环保达标运行，确保项目资金合法合规使用。

(三)预算安排及分配管理 

根据《餐厨垃圾处理服务采购协议》第八条第一款第3项“市住建局负责中心城区中的老城区费用结算”约定，根据《遂宁市住房和城乡建设局关于申请拨付船山区（老城区）餐厨垃圾处置贴费的函》，申请下达2024年12月至2025年11月一个会计年度的处置费用指标124.67万元。根据实际入场处置量，据实拨付遂宁市文远生物科技有限公司餐厨垃圾处置贴费122.96万元，该资金专项用于支付船山区(老城区)餐厨垃圾处置。

( 四 )项目绩效目标设置

市环卫事务中心高度重视项目自评工作，由中心主任亲自抓，副主任组织固废科、财务科等科室严抓落实，多次组织相关人员到餐厨垃圾处理厂现场核实每日入场数量，定期检查污染物排放检测报告、生产报表等，根据每日实际处理量，严格按照《餐厨垃圾处理服务采购协议》约定的处理单价计费。

二、评价实施

(一)评价目的

项目绩效自评的目的是保证该资金专项用于船山区(老城区)餐厨垃圾处理贴费，确保餐厨垃圾无害化、资源化处置，从根源上切断餐厨垃圾通过非法渠道流向百姓餐桌，切实守护好百姓“舌尖上的安全”。

(二)预设问题及评价重点

本项目2025年预计船山区（老城区）每天餐厨垃圾处理量约30吨，全年预计累计处理约10000吨。主要的污染排放指标为：污水COD≦500mg/L；污水BOD≦300mg/L；SS≦400mg/m³/天，我单位派专人驻厂核实每日进厂餐厨垃圾处置量，通过定期与不定期的督促企业落实安全、环保生产，确保餐厨垃圾处理厂正常运行，实现餐厨垃圾无害化和资源化利用，全年无一例安全、环保事件发生，有效实现餐厨垃圾无害化、资源化处置。

(三)评价选点

本项目绩效自评点位位于遂宁市船山区龙凤镇石桥村8社，由遂宁市文远生物科技有限公司采用BOT模式投资、建设和运营的遂宁市餐厨垃圾处理项目，项目占地面积2.6万平方米，总投资约1.5亿元，项目采用“厌氧+好氧”发酵协同处理技术，处理能力为餐厨垃圾130吨/日，废弃油脂30吨/日。

(四)评价方法

本项目属于环保类公益项目，主要目的是为了避免餐厨垃圾违规收集、处置，造成环境污染，以及通过非法渠道流向百姓餐桌，造成食品安全隐患。因此，我单位通过自评以及实地勘察的方式作出绩效评价。

(五)评价组织

本项目评价小组由中心主任、副主任、财务科工作人员、固废科工作人员以及餐厨垃圾处理厂现场驻厂人员共同组成。职责分工：现场驻厂人员负责每日核实餐厨垃圾入厂量，并做好相关记录；固废科负责督促企业落实各项安全、环保生产制度，规范处置餐厨垃圾，定期或不定期的检查污染物排放检测报告，确保实现达标排放；财务科按照《项目资金管理制度》,负责资金的拨付流程，确保项目资金合法合规使用。

三、绩效分析

(一)通用指标绩效分析

1. 项目决策。本项目通过前期情况摸底以及方案规划制定，报经市政府常务会议审议通过，并形成《市政府七届二次常务会议纪要》(遂府准001号)文件，符合相关决策程序要求。

2.  项目管理。根据我中心《项目资金管理制度》,相关责任科室围绕绩效目标的落实开展各项工作，业务科室具体负责督促企业落实安全、环保生产，财务科负责资金拨付和绩效监管。

3.   项目实施。市环卫事务中心作为本项目的具体实施单位，领导高度重视，分管副主任牵头，固废科具体负责、财务科配合，加强对餐厨垃圾处理企业日常运行及费用支付的监督管理。

4.   项目结果。我中心采取“四不两直”的方式，督促企业按照相关技术规范确保安全生产，达标排放，加强对企业安全、环保运行的监督管理，不定期的邀请行业专家对企业是否严格执行《餐厨垃圾处理技术规范》( CJJ 184-2012)  和国家相关法律、法规、标准的要求，指标内容涵盖安全、环保、运营三个领域，覆盖计量、卸料、预处理、三相分离、产品出厂、生产固废出厂等全流程开展专项检查，项目运行至今，未发生一例环保、安全事故。

(二)专用指标绩效分析

1.产业发展。本项目从社会效益、生态效益、可持续效 益等方面都非常符合绿色发展、生态优先的发展理念，遂宁 市文远生物科技有限公司立足于安全、环保生产的同时，不 断研发新技术，用于餐厨垃圾资源化利用，目前可利用餐厨 垃圾生物制肥技术，实现后端产品的生产和销售，可用于部 分种植、养殖的需要，相信在不久的将来，餐厨垃圾终可实 现变废为宝，从而产生一定的经济效益。

2.民生保障。本项目属于环保基础设施投入项目，通过项目的正常运行，有效地杜绝餐厨垃圾随意倾倒、违规流向养殖环节、消水油二次流向餐桌等违规违法行为，确保了餐厨垃圾无害化、资源化处置，减少了环境污染风险和百姓食品安全的问题。

3.行政运转。按照《遂宁市餐厨垃圾处理项目BOT特许经营权协议》《餐厨垃圾处理服务采购协议》约定以及资金拨付相关要求，首先经我中心驻厂工作人员、遂宁市文远生物科技有限公司工作人员及船山区综合行政执法局相关同志，对每月餐厨垃圾进厂处置量进行核实并签字确认。然后报请市住房城乡建设局向市财政局致函申请拨付餐厨垃圾处置贴费，最终经市财政局审核同意拨付餐厨垃圾处置贴费，上述流程符合资金拨付相关程序及要求。

四、评价结论

本项目完成了2025年的绩效目标，餐厨垃圾处理企业安全、达标处理船山区（老城区）餐厨垃圾约9400余吨，各项污染物排放指标均符合环保要求，实现了餐厨垃圾无害化处理、资源化利用，餐厨垃圾处置贴费资金的使用达到预期绩效，总体自评为优，自评得分100分。

五、存在主要问题

因本项目是以每日餐厨垃圾处理量为结算依据，而餐厨垃圾产生量不是定量，受气候变化、本地居民饮食习惯、学校放寒暑假因素的影响较大，存在着较大的不确定性。因此，在预算的精准度上有所欠缺。

六、改进建议

下步工作中，我中心将针对项目的特点，更加细致的开展工作，完善、细化项目的实施方案，做好近几年餐厨垃圾产量的横向对比，力争提高预算的精准度，确保资金的使用效率和指标。同时，根据《餐厨垃圾处理服务采购协议》第八条第一款第3项“市住建局负责中心城区中的老城区费用结算”约定，该资金是保障船山区（老城区）餐厨垃圾资源化处置，需按月据实支付，建议将本项目资金纳入部门预算，以达到每月据实支付的要求。

附表：

1 .项目资金分配涉及所有点位自评得分情况表

2. 专项资金绩效目标完成情况自评表

附表1

项目资金分配涉及所有点位自评得分情况表

备注：1.项目资金末端分配点位包括县(市、区)、市级部门下属单位及一次性单位等。

2. 自评得分(百分制)从高到低划分为优、良、中、差四个档次，各个档次数量占比 分别为20%、20%、55%、5%,且不同档次间得分分值应体现差异化，同档次得分分值相同的 比例不超过该档次总数量的10%。

专项资金绩效目标完成情况自评表

第五部分附表 

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三 、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六 、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表